Puis-je combiner le RAP et le CELIAPP pour la même maison ?

Oui, absolument. Le gouvernement autorise l’utilisation simultanée des deux régimes pour la même transaction. Ainsi, un couple peut théoriquement combiner jusqu’à 80 000 $ de cotisations CELIAPP (plus les rendements accumulés) et 120 000 $ provenant du RAP. Par conséquent, cette stratégie maximise votre apport personnel libre d’impôt pour réduire votre hypothèque.

J'ai déjà une maison. Puis-je ouvrir un CELIAPP ?

Non, sauf exception. Vous devez répondre à la définition de « premier acheteur » pour ouvrir ce compte. En effet, vous ne devez pas avoir habité dans une propriété vous appartenant (ou à votre conjoint) durant l’année courante et les quatre années civiles précédentes. Toutefois, si vous vendez et redevenez locataire pendant cette période de quatre ans, vous retrouvez votre admissibilité.

Quelle est la durée de vie du compte ?

Le compte possède une durée de vie maximale de 15 ans. En effet, vous devez utiliser les fonds pour acheter une habitation ou fermer le compte avant le 31 décembre de la 15e année suivant son ouverture (ou l’année de vos 71 ans). Sinon, vous pouvez transférer l’épargne accumulée directement dans votre REER sans impacter vos droits de cotisation existants, ce qui constitue un excellent filet de sécurité.

Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP)

Ce régime d’épargne permet de déduire les cotisations de votre revenu imposable (comme un REER) et de retirer l’argent sans impôt à l’achat (comme un CELI). Contrairement au RAP, vous ne devez jamais rembourser ces sommes.

Qu’est-ce que le CELIAPP ?

Le CELIAPP représente l’outil d’épargne ultime pour les futurs propriétaires. En effet, ce régime combine les avantages fiscaux du REER et du CELI. Vous déduisez vos cotisations de votre revenu imposable aujourd’hui, ce qui génère un retour d’impôt. Ensuite, vous retirez le capital et les rendements accumulés totalement libres d’impôt pour votre Mise de fonds. Ainsi, c’est le seul véhicule financier qui offre une double exonération fiscale.

CELIAPP vs RAP : Le duel

Il faut bien distinguer ces deux régimes. Le RAP fonctionne comme un prêt à vous-même que vous devez rembourser sur 15 ans. En revanche, le CELIAPP agit comme un don fiscal définitif que vous conservez pour toujours. Par conséquent, je conseille stratégiquement de maximiser le CELIAPP en priorité. Toutefois, vous pouvez combiner les deux régimes pour accumuler une mise de fonds massive.

Caractéristique	CELIAPP	RAP
Déduction fiscale à l’entrée	Oui (Réduit l’impôt)	Oui (Réduit l’impôt)
Impôt au retrait (Achat)	Non (0 % d’impôt)	Non (0 % d’impôt)
Remboursement requis	Jamais	Oui (Sur 15 ans)
Plafond (Individuel)	40 000 $ à vie (+ rendements)	60 000 $ (fixe)

Ouvrez le compteur maintenant

Le temps joue en votre faveur, mais seulement si vous agissez. En effet, les droits de cotisation de 8 000 $ par an commencent à s’accumuler uniquement à partir de l’ouverture officielle du compte. C’est pourquoi je vous recommande d’ouvrir votre CELIAPP dès aujourd’hui, même si vous y déposez seulement 1 $. Ainsi, vous sécurisez vos droits de cotisation pour les années futures, même si vous n’avez pas encore les fonds pour le maximiser.

Le temps est votre meilleur allié avec le CELIAPP. Puisque les droits de cotisation ne sont pas rétroactifs avant l’ouverture, je conseille à tous mes futurs clients d’ouvrir ce compte immédiatement, même avec un dépôt symbolique. C’est la première étape concrète vers votre future propriété à Québec.

Aucune délégation à une adjointe ou va et vient d'équipe;
Une mise en valeur de votre propriété à travers les canaux, pas ma personne;
Un accompagnement réfléchi et rationnel axé sur la donnée;
Une approche sans conflit d'intérêt et aucune pression;
Un service courtois, sympathique et disponible pour vous.

Oui, absolument. Le gouvernement autorise l’utilisation simultanée des deux régimes pour la même transaction. Ainsi, un couple peut théoriquement combiner jusqu’à 80 000 $ de cotisations CELIAPP (plus les rendements accumulés) et 120 000 $ provenant du RAP. Par conséquent, cette stratégie maximise votre apport personnel libre d’impôt pour réduire votre hypothèque.
Non, sauf exception. Vous devez répondre à la définition de « premier acheteur » pour ouvrir ce compte. En effet, vous ne devez pas avoir habité dans une propriété vous appartenant (ou à votre conjoint) durant l’année courante et les quatre années civiles précédentes. Toutefois, si vous vendez et redevenez locataire pendant cette période de quatre ans, vous retrouvez votre admissibilité.
Le compte possède une durée de vie maximale de 15 ans. En effet, vous devez utiliser les fonds pour acheter une habitation ou fermer le compte avant le 31 décembre de la 15e année suivant son ouverture (ou l’année de vos 71 ans). Sinon, vous pouvez transférer l’épargne accumulée directement dans votre REER sans impacter vos droits de cotisation existants, ce qui constitue un excellent filet de sécurité.